導語：剛結束銀行柜員實習的畢業生看過來！這份報告不堆理論、不抄模板，全是柜臺實操中攢下的真經驗，從客戶溝通小技巧到業務流程卡點，連帶手寫筆記式的反思。語言平實好改，脈絡分明易調，助您把瑣碎日常寫出專業感，交報告前速存備用！
報告屬性
| 適用對象 | 剛進銀行會計崗的實習生或應屆生，不太懂票據實操，需要照著模板寫清楚自己干了啥、怎么干的。 |
| 使用場合 | 適合銀行新員工寫內部業務流程匯報，比如給主管交實習總結、崗位培訓小結，或者日常操作規范說明。用在部門例會材料、新人轉正材料里也挺合適。 |
| 核心內容 | 講清楚對公票據業務怎么一步步做，特別是現金支票和轉賬支票的區別，還有每天會計崗到底忙啥，讓讀者知道流程不能亂、細節不能錯。 |
| 內容體量 | 1100字 |
| 報告關鍵詞 | 現金支票審核 轉帳支票入帳 票據交換處理 日終賬務核對 大額款項支取 |
報告正文
會計業務
對公業務的會計部門的核算(主要指票據業務)主要分為三個步驟，記帳、復核與出納。這里所講的票據業務主要是指支票，包括轉帳支票與現金支票兩種。對于辦理現金支票業務，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預留印鑒相符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對;再看大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂改，支票是否已經超過提示付款期限，支票是否透支，如果有背書，則背書人簽章是否相符，值得注意的是大寫金額到元為整，到分則不能在記整。對于現金支票，會計記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會計復核員，會計復核員確認為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現金付訖章，收款人就可出納處領取現金(出納與收款人口頭對帳后)。轉帳支票的審核內容同現金支票相同，在處理上是由會計記帳員審核記帳，會計復核員復核。這里需要說明的是一個入帳時間的問題。現金支票以及付款行為本行的轉帳支票(如與儲蓄所的內部往來，收付雙方都是本行開戶單位的)都是要直接入帳的。而對于收款人、出票人不在同一家行開戶的情況下，如一些委托收款等的轉帳支票，經過票據交換后才能入帳，由于縣級支行未在當地人民銀行開戶，在會計賬上就反映在“存放系統內款項”科目，而與央行直接接觸的省級分行才使用“存放中央銀行款項”科目。而我們在學校里學習中比較了解的是后者。還有一些科目如“內部往來”，指會計部與儲蓄部的資金劃撥，如代企業發工資;“存放系統內款項”，指有隸屬關系的下級行存放于上級行的清算備付金、調撥資金、存款準備金等。而我們熟知的是“存放中央銀行款項”，則是與中央銀行直接往來的省級分行所使用的會計科目。一些數額比較大的款項的支取(一般是大于或等于5萬元)要登記大額款項登記表，并且該筆款項的支票也要由會計主管簽字后，方可支取。
“一天之際在于晨”，會計部門也是如此。負責記帳的會計每天早上的工作就是對昨天的帳務進行核對，如打印工前準備，科目日結單，日總帳表，對昨日發生的所有業務的記帳憑證進行平衡檢查等，一一對應。然后才開始一天的日常業務，主要有支票，電匯等。在中午之前，有票據交換提入，根據交換軋差單編制特種轉帳借、貸方憑證等，檢查是否有退票。下午，將其他工作人員上門收款提入的支票進行審核，加蓋“收妥抵用”章，交予復核員錄入計算機交換系統。在本日業務結束后，進行日終處理，打印本日發生業務的所有相關憑證，對帳;打印“流水軋差”，檢查今日的帳務的借貸方是否平衡。最后，軋帳。這些打印的憑證由專門的工作人員裝訂起來，再次審查，看科目章是否蓋反、有無漏蓋經辦人員名章等，然后裝訂憑證交予上級行進行稽核。這樣一天的會計工作也就告一段落了。
報告格式怎么寫
標題直說“會計業務”，開頭點主題；正文分塊講票據步驟和每日流程；沒寫稱謂和落款，是典型內部簡報式結構，重內容不重禮節。
